كيفية إصدار خصم ضريبة الأملاك والحصول على 260 ألف روبل من الدولة

2024 مؤلف: Malcolm Clapton | [email protected]. آخر تعديل: 2023-12-17 03:46

ستساعدك التعليمات التفصيلية في استعادة جزء من الضرائب المدفوعة إذا اشتريت عقارًا.

كانت السياسة الاجتماعية لروسيا محبطة في الآونة الأخيرة. منذ الأول من تموز (يوليو) ، ارتفعت رسوم الإسكان والخدمات المجتمعية بنسبة 4٪ ، وارتفع سعر البنزين ، والآن سيتم أيضًا زيادة سن التقاعد وضريبة القيمة المضافة. نحن ، المواطنون العاديون ، سوف ندفع ثمن كل هذا.

لكن هل يمكنك الحصول على أي شيء من الدولة؟ نعم ، وهذه خصومات ضريبية. إذا اشتريت شقة أو منزل أو قطعة أرض بناء أو عقارات أخرى ، يمكنك الحصول على تعويض من الضرائب المدفوعة - نفس ضريبة الدخل البالغة 13٪.

في نهاية شهر مايو ، جمعت المستندات الخاصة بخصم الممتلكات للشقة وسلمتها بأمان إلى مكتب الضرائب. الآن أنا في انتظار المال. سأخبرك في المقالة بالوثائق المطلوبة لإنجاز كل شيء في المرة الأولى ، ومكان الحصول على بيانات التطبيقات والشهادات ، وماذا تفعل في مكتب الضرائب من أجل الوقوف في طابور أقل. هذه التعليمات مخصصة لأولئك الذين يقدمون إعلان خصم الممتلكات لأول مرة في حياتهم.

كيف تعمل

خصم الملكية - تعويض حكومي للمواطنين الذين يشترون العقارات. الدولة في شكل إعانة ترجع جزءًا من ضرائب الدخل التي دفعناها. منذ عام 2014 ، كان للخصم حد أعلى: 2 مليون روبل لقيمة العقارات و 3 ملايين روبل للفوائد المدفوعة على الرهن العقاري.

هذا لا يعني أنك ستتلقى 2 أو 3 ملايين روبل ، لا. ستدفع الدولة 13 ٪ فقط - ما لا يزيد عن 260.000 روبل للشقة ولا أكثر من 390.000 للفائدة على قرض المنزل. أي 13٪ فقط من 2 و 3 ملايين على التوالي.

إذا حصلت على قرض عقاري قبل عام 2014 ، فيمكنك إرجاع 13٪ من أي مبلغ فائدة مدفوعة دون قيود. ليس من الضروري التقدم بطلب فوري للحصول على خصم لتكلفة السكن والفائدة المدفوعة.

إذا كنت متزوجًا وقت شراء المنزل ، فهذا يعتبر ملكية مشتركة. منذ عام 2014 ، يمكن لكل من الزوجين الحصول على خصم لمثل هذه الشقة. من المهم أن تضع في اعتبارك الحد الأقصى البالغ 2 مليون لكل شخص هنا. إذا كانت الشقة تكلف 4 ملايين روبل أو أكثر ، فكل شيء بسيط: كل زوج ، كما كان ، يستثمر 2 مليون من أمواله ، حتى يتمكن من الحصول على خصم كامل.

إذا كانت تكلفة الشقة أقل من 4 ملايين ، يدفع كل زوج أقل من 2 مليون دولار. لا يهم من عمل في الأسرة وحصل على المزيد. هذه ملكية مشتركة. لذلك ، من الضروري توزيع الحصص على الزوجين حتى لا يكون هناك موقف يقدم فيه كل من الزوجين الحد الأقصى للخصم ، على الرغم من أنه أنفق بالفعل أقل من 2 مليون دولار على السكن.

مثال.تزوج إيفان وماريا ، وبعد عام اشترى شقة مقابل 3 ملايين. في مجلس الأسرة ، قرروا أن حصة ماريا كانت 2 مليون ، وحصة إيفان - مليون روبل. تتلقى ماريا المبلغ الكامل للخصم - 260.000 روبل ، وزوجها - 130.000 روبل. عند الشراء التالي للعقار ، يمكن لإيفان مرة أخرى تقديم طلب خصم من المليون المتبقي والحصول على 130 ألف روبل أخرى.

ما هي المستندات المطلوبة

1. Help 2-NDFL: يوضح المبلغ الذي ربحته ودفعته الضرائب لكل شهر من شهور السنة. اسأل في قسم المحاسبة في مكان عملك. إذا كنت تعمل في عدة منظمات أو غيرت العديد من أصحاب العمل - خذها من الجميع.
2. الإقرار الضريبي 3-NDFL. سنقوم بتشكيله بأنفسنا في البرنامج ، وسأعرضه أدناه.

3. وثيقة تؤكد الحق في السكن:

   • شهادة تسجيل الدولة (إذا اشتريت شقة قبل 15 يوليو 2016) ؛
   • مشاركة اتفاقية المشاركة مع عقد القبول والتحويل (إذا اشتريت شقة بموجب اتفاقية مشاركة الأسهم) ؛
   • اتفاقية بيع وشراء مع مقتطف من سجل الدولة الموحد للعقارات (إذا تم شراؤها بعد 15 يوليو 2016 وليس من خلال المشاركة في رأس المال). يمكن طلب خلاصة في أي وقت ، يتم وصف الطرق على موقع Rosreestr الإلكتروني.
4. وثيقة الدفع: ورقة تؤكد أنك صرفت مالاً لشراء شقة مثل إيصال وكشف حساب بنكي وإيصال ونحو ذلك.
5. طلب خصم: قم بتنزيل النموذج من هنا ، وكيفية ملئه - سأعرضه أدناه.
6. جواز السفر ورقم التعريف الضريبي. هم ليسوا في قائمة الوثائق المطلوبة ، ولكن من الأفضل أن تأخذ النسخ الأصلية والنسخ (لجواز السفر - الصفحات 2-3 وصفحات مع التسجيل).

إذا كان لديك رهن عقاري ، فبالإضافة إلى ذلك ، عليك أن تأخذه من البنك الذي تم إصداره فيه:

• وثيقة تؤكد دفع الفائدة على القرض ؛
• نسخة من اتفاقية القرض ؛
• شهادة مقدار الفائدة المدفوعة.

إذا كنت متزوجًا وتكاليف الشقة أقل من 4 ملايين روبل ، فأنت بحاجة إلى:

• نسخة من عقد الزواج.
• طلب توزيع حسم الممتلكات بين الزوجين. شاهد مثالا لبيان هنا.

إذا كانت الشقة تكلف أكثر من 4 ملايين روبل ، فلن تكون هناك حاجة لهذه المستندات.

النصيحة: من الأفضل توزيع الأسهم بحيث يكون للزوج ، الذي يدفع المزيد من الضرائب ، حصة أكبر. ثم ستحصل على الخصم الإجمالي بشكل أسرع.

كيف تملأ الاستمارات بشكل صحيح

إعلان 3-NDFL

ببطء ولكن بثبات ، تتم كتابة برامج لملء النماذج للوكالات الحكومية. ل 3-NDFL هناك خاص - "إعلان". قم بالتنزيل من هنا ، قم بالتثبيت والتشغيل. قم بتنزيل نسختك لكل عام. أدناه في الصور سأريك ما تكتبه وأين تحصل على البيانات. في المثال أستخدم إصدار 2017.

علامة التبويب "شروط الإعداد". اختر في نوع الإعلان - 3-NDFL

1. "رقم الاستقصاء" - انقر فوق زر علامة القطع ، وحدد مكتب الضرائب في المنطقة التي سترسل فيها المستندات. أول رقمين من الرقم هما رمز المنطقة.
2. رقم التصحيح هو 0 ، لأننا نقدم التصريح لأول مرة ولا توجد تصحيحات.
3. OKTMO - خذها من هنا. حدد منطقتك وموقعك ، انقر على "بحث".
4. انتقل إلى علامة التبويب "معلومات حول المصرح". ها هي بيانات جواز السفر ورقم التعريف الضريبي (TIN).
5. علاوة على ذلك ، علامة التبويب "الدخل الوارد في الاتحاد الروسي". اختر الأصفر 13.

في خانة "مصادر المدفوعات" أدخل البيانات الخاصة بصاحب العمل. جميع البيانات موجودة في شهادة 2-NDFL. انقر فوق علامة الجمع ، أدخل البيانات. إذا كان هناك العديد من أصحاب العمل ، قم بإحضارهم جميعًا. لا تضع علامة في المربع أدناه

1. الكتلة أدناه هي دخلك الشهري. حدد صاحب العمل في كتلة "مصادر المدفوعات" وقم بملء الدخل: سيشيرون على وجه التحديد إلى صاحب العمل هذا. جميع البيانات في 2-NDFL. انقر فوق علامة الجمع في خانة الدخل ، وحدد الرمز والمبلغ والشهر. لتحديد رمز بسرعة ، ما عليك سوى كتابته من لوحة المفاتيح ، بدلاً من التمرير عبر القائمة.
2. إذا تم تكرار الرموز ومبالغ الدخل ، فمن الأسهل عدم القيادة بالأرقام في كل مرة ، ولكن حدد خط الدخل وانقر على "تكرار الدخل". صحح إذا لزم الأمر.
3. مبلغ الدخل الخاضع للضريبة = إجمالي مبلغ الدخل. مبلغ الضريبة المحسوبة والمقتطعة - في 2-NDFL يشار إلى هذه المبالغ ، عادة 13 ٪ من إجمالي الدخل. يتم دفع الضرائب بدون كوبيل ، مبدأ التقريب: من 1 إلى 49 كوبيل - يتم التخلص من الكوبيل ، من 50 إلى 99 كوبيل - يتم تقريب المبلغ إلى الروبل. إذا اتضح أن 12500 ، 37 - اكتب 12500 ؛ إذا كان 12500 ، 76 - اكتب 12501.
4. بعد إدخال جميع بيانات الدخل ، انتقل إلى علامة التبويب "الخصومات". قم بإلغاء تحديد "توفير الخصومات القياسية" وانقر على "الملكية". ضع علامة في المربع "منح خصم ضريبة الأملاك". في باقي علامات التبويب ، يجب أن تكون هناك مربعات اختيار مماثلة. لا ينبغي!

انقر فوق علامة الجمع وقم بالقيادة في بياناتك

• • إذا كنت قد شاركت في بناء مشترك ، فاختر الاستثمار ، وفي حالات أخرى - اتفاقية شراء وبيع.
  • انظر الرقم المساحي للكائن إما في شهادة تسجيل الدولة ، أو في اتفاقية الشراء والبيع ، أو في المستخرج من USRN.
  • خذ تاريخ التسجيل من سندات الملكية.
  • سنة استخدام الخصم. إذا تم طلب الخصم في السنوات السابقة ، فيرجى الإشارة إلى السنة التي تم فيها طلب الخصم لأول مرة. إذا لم تكن قد طلبت مسبقًا ، فضع 2017.
  • قيمة الكائن (الحصة): سعر الشقة من اتفاقية البيع والشراء. الفائدة التي دفعتها لبنك الرهن العقاري هنا غير مشمول.
  • الفائدة على القروض لجميع السنوات - لمن لديهم رهن عقاري.

انقر فوق "نعم" ، والعودة إلى النافذة الرئيسية. "خصم من وكيل ضرائب …" - لا تكتب أي شيء ، هذا ينطبق على الحالة عندما تلقيت خصمًا من خلال صاحب العمل (أنا لا أفكر في هذا الخيار هنا).حقل "الخصم عن السنوات السابقة" غير نشط ، لأن العام الذي بدأ فيه الخصم في حالتنا هو 2017

الإعلان جاهز. احفظه فقط في حالة. من وضع العارض ، يمكن طباعة المستند أو حفظه بتنسيق PDF. تأكد من الاحتفاظ بالإعلانات ، فستكون مفيدة لك في المستقبل.

طلب خصم الممتلكات

تتكون من ثلاث صفحات فقط ، وستظهر الصعوبات فقط عند ملء الصفحة الأولى ، وسنتحدث عنها.

1. في الجزء العلوي ، اكتب رقم التعريف الضريبي (TIN) الخاص بك. اترك نقطة التفتيش فارغة ، هذا خاص بالمؤسسات.
2. رقم الطلب هو 1. إذا كنت تقدم عدة طلبات في وقت واحد لسنوات مختلفة ، فأنت بحاجة إلى طلبك الخاص لكل عام. على سبيل المثال ، إذا تلقيت خصمًا لعامي 2016 و 2017 ، فعندئذٍ في طلب عام 2016 اكتب 1 ، لعام 2017 - 2. في حالتنا - 1.
3. مقدم إلى مصلحة الضرائب - أدخل رمز مكتب الضرائب ، كما هو الحال في إعلان 3-NDFL. أو انظر البند 6 أدناه.
4. بناء على مقال: 78. لا تدخل شيئاً بعد المدة. ضع 1 في كلا الحقلين أدناه.
5. بالحجم: دفع مبلغ الضرائب التي دفعتها في عام 2017. شاهده في المساعدة 3-NDFL في الحقل 050 من القسم 1 وفي الحقل 130 من القسم 2. أضف ، حتى تحصل على مبلغ الخصم.
6. كود OKTMO: هذا ليس رمز NDFL 3 ، هذا هو رمز الضريبة الخاص بك. خذها من هنا. أدخل عنوانك ، سيصدر النظام رمز OKTMO. سيكون هناك أيضًا رمز مكتب الضرائب.
7. الفترة الضريبية: قد في.00.2017 إذا حصلت على خصم لعام 2017 بأكمله. إذا لم يكن الأمر كذلك طوال العام ، فستجد في الصفحة الأخيرة من النموذج ملاحظات حول الأرقام التي يجب كتابتها.
8. كود تصنيف الميزانية: أدخل 1821 0102 0100 1100 0110 بدون فراغات. هذا هو رمز الضريبة الذي تدفعه للميزانية ، وسيتم إعادته إليك.
9. البيان مكتوب في: 3 صفحات. لكن ضع في اعتبارك نسخ المستندات بنفسك - كم عدد الأوراق التي تحصل عليها. من الأفضل أن تملأ ، وأنت تجمع كل الوثائق ، للتأكد. يمكن كتابتها باليد.
10. قم بقيادة الباقي ، كما في الصورة. في أسفل اليسار ، اكتب التاريخ الذي تذهب فيه إلى مكتب الضرائب لتقديم مستنداتك. لا تنسى التوقيع.

في الصفحة الثانية ، أدخل التفاصيل المصرفية الخاصة بك. يمكن لـ IRS تحويل الأموال مباشرة إلى بطاقة مصرفية. يمكن الاطلاع على تفاصيل Sberbank أو Alfabank في تطبيقات الهاتف المحمول الخاصة بهم. الرجاء إدخال تفاصيل جواز سفرك أدناه. إذا لم تكن هناك مساحة كافية في الحقل "صادر عن" ، فاختصر بشكل معقول ، ولا تكتب كلمة بكلمة.

في الصفحة الثالثة ، أعد إدخال تفاصيل جواز سفرك.

هذا كل شيء ، التطبيق جاهز. الآن عليك فقط الحضور إلى مكتب الضرائب وتقديم المستندات.

كيفية التقديم

إذا كنت ذاهبًا إلى مكتب الضرائب ، اطلب قسيمة عبر الإنترنت. هناك عدد من المزايا هنا:

• ليس عليك إدخال بياناتك في المحطة في القسم: شاشات المحطات متقلبة ولا تسمح لك بالقيادة في النص في المرة الأولى.
• ستعرف على وجه اليقين تاريخ وساعة موعدك ، وستصل بهدوء في الوقت المحدد.
• إذا لم تكن هناك قسائم ، فستكتشف ذلك ليس في القسم ، ولكن في المنزل / في العمل - لن تذهب سدى.
• أحيانًا تفشل المحطات الطرفية ولا تصدر قسائم: حدث ذلك في وجودي ، ولم يتمكن الأشخاص من الاشتراك في قائمة انتظار ، وقمت للتو بطباعة قسيمتي ودخلت القاعة. مثل رئيس.

لطلب قسيمة ، اتبع الرابط ، وافق على الشروط. في الصفحة التالية ، حدد "فردي" ، أدخل الاسم الأخير والاسم الأول. إذا حددت بريدًا ، فسيتم إرسال بريد إلكتروني يحتوي على معلومات حول السجل. بعد ذلك ، حدد المنطقة ، الفرع الذي ستذهب إليه لتقديم المستندات. الخدمة - "استلام التقارير الضريبية والمحاسبية (بما في ذلك 3-NDFL)" ، الخدمة الفرعية - "استلام إعلانات 3-NDFL".

اختر وقتًا مناسبًا في قائمة "إظهار أيام التسجيل". ستظهر نافذة ، قم بالقيادة في الأرقام من الصورة واحصل على نموذج برمز PIN. يجب إدخالها في المحطة في مكتب الضرائب من أجل الحصول على قسيمة للمتخصص المطلوب. ثم عليك فقط انتظار دورك - يتقلب وقت الاستقبال في غضون 15 دقيقة من الوقت المشار إليه في القسيمة. هذا جيد.

لسبب ما ، لا يكتبون في أي مكان على الإنترنت ، بالإضافة إلى كل تلك الأوراق التي أحضروها معهم ، سيتعين عليهم ملء ورقة أخرى - قائمة جرد للمستندات التي سيتم تقديمها. يمكنك تنزيل أمثلة على النماذج في شكل مجاني ، ولكن من الأفضل أن تأخذ النموذج في القسم نفسه ، لأنه بالفعل مملوء مسبقًا ، ما عليك سوى إدخال عدد صفحات كل مستند وبياناتك.بالإضافة إلى ذلك ، في الجزء العلوي الأيمن ، سيكون هناك استئناف إلى رئيس القسم (تقريبًا نفس ما تكتبه في طلب الإجازة إلى مديرك) ، وبالكاد تعرف اسمه. لذلك ، من الأسهل أخذ النموذج من مكتب الضرائب ، واطلب من الموظف اسم الرئيس وملء جميع الحقول بهدوء. لكل حزمة من الوثائق لسنة معينة - جرد منفصل. بدونها ، لن يتم قبول المستندات ، لذا تعال قبل الموعد بـ 10 دقائق مع القسيمة واملأ النماذج ، فلن يستغرق الأمر وقتًا طويلاً.

سيقوم ضابط الضرائب بفحص المستندات بسرعة وتقديم التأشيرات وفحص جواز السفر. لمدة ثلاثة أشهر ، يتم فحص الأوراق في قسم المحكمة ، وإذا كان كل شيء على ما يرام ، في غضون الشهر الرابع ، ستصل الأموال إلى الحساب. إذا كانت هناك أخطاء ، فسيتصلون ويطلبون منك إجراء تصحيحات.

ما هو المهم أن تعرف

• تمنح الدولة خصمًا للممتلكات بمبلغ 260.000 روبل مرة واحدة فقط.
• إذا تلقيت راتبك في مظروف ولم تدفع ضرائب ، فلن يكون هناك تعويض.
• إذا اشتريت شقة قبل عام 2014 ، فستحصل على خصم بموجب القانون حتى عام 2014. حتى عام 2014 ، كان الخصم مرتبطًا بالعقار ولا يمكن الحصول عليه إلا مرة واحدة ، بغض النظر عن سعر العقار. بمعنى ، إذا تلقيت في عام 2013 خصمًا لشقة تبلغ قيمتها مليون روبل (تم إرجاع 130 ألف روبل إليك) ، فلن تتمكن من الحصول على المزيد من الخصم. ولن تتمكن من الحصول على ما يصل إلى 260 ألف روبل من الشراء التالي. هل تخطط لشراء منزل جديد؟ ثم لا تأخذ حسم من شقة قديمة إذا كانت قيمتها أقل من 2 مليون.
• بعد عام 2014 ، تم ربط الخصم بشخص. أي أنه يمكنك الآن طلب خصم من كائنات عقارية مختلفة عدة مرات حتى تتلقى 260.000 روبل.
• الإقرارات الضريبية لآخر ثلاث سنوات. بمعنى ، إذا اشتريت شقة في عام 2015 ، يمكنك استرداد ضرائبك للأعوام 2018 و 2017 و 2016. لن يتم رد الضريبة لعام 2015. إذا لم يصل مبلغ الضرائب لمدة ثلاث سنوات إلى 260 ألف روبل ، فحينئذٍ قدم الإعلان في العام المقبل مرة أخرى ، وستقوم الدولة برد الضرائب المدفوعة.

مثال. براتب 30000 روبل في السنة ، ستدفع ضرائب 30.000 × 12 × 0 ، 13 = 46800 روبل. هذا أقل من 260000 روبل ، لذلك ستحصل على الخصم لمدة ست سنوات تقريبًا. تحتاج كل عام إلى تقديم إقرار ضريبي ، وفي كل عام ستعيد لك السلطات الضريبية 46800 روبل أو مبلغ آخر ، اعتمادًا على مقدار الضرائب التي دفعتها في عام معين.

لا تخف من الخلط بينك وبين الأعمال الورقية - فالتعويض عن هذا أكثر من ممتع. آمل أن تكون المقالة مفيدة. إذا كان لديك أي أسئلة ، فاكتب في التعليقات: سأخبرك بكل ما أعرفه عن الموضوع. حظا سعيدا مع الخصومات ، الأصدقاء!