كيفية استرداد ضريبة الدخل وكسب المزيد

2024 مؤلف: Malcolm Clapton | [email protected]. آخر تعديل: 2023-12-17 03:46

يسمح لك حساب الاستثمار الفردي بتلقي الدخل من الاستثمارات وعائد ما يصل إلى 52 ألف خصم ضريبي سنويًا. دعنا نتعرف على كيفية عملها مع الشركة.

ما هو حساب الاستثمار الفردي؟

IIS هو حساب وساطة بشروط خاصة للمالك. بمساعدتها ، يمكنك استثمار الأموال في أدوات مالية ذات ربحية عالية محتملة.

بالإضافة إلى ذلك ، يسمح لك معهد الدراسات الإسماعيلية بتلقي دخل إضافي بسبب خصم الضرائب. لذا فإن الدولة تشجع الروس على عدم الاحتفاظ بالمال تحت وسائدهم ، ولكن على استثمارها في الاقتصاد وشراء الأوراق المالية.

كيف يعمل؟

يتم فتح IIS من خلال شركة وساطة. على سبيل المثال ، هذا يمكن أن يساعد. سيتم تسجيل الحساب في بورصة موسكو. بعد ذلك ، ستحتاج إلى إيداع الأموال فيه - لا يزيد عن مليون دولار في السنة ، وفقط بالروبل. لا يقتصر الحد الأدنى من المساهمة. يمكن تحويل الأموال في وقت واحد وعلى أجزاء.

يمكن استثمار الأموال في الأسهم والسندات والعملات. سوف تتلقى الحق في التقدم بطلب للحصول على خصم ضريبي في بداية العام المقبل ، وستكون قادرًا على التصرف في الأموال بمجرد تحويلها: لن تصل إلى حسابك الاستثماري ، ولكن إلى حسابك المصرفي.

من الأفضل عدم سحب الأموال من IIS في السنوات الثلاث المقبلة ، وإلا ستفقد الحق في خصم الضرائب.

لفتح حساب استثمار فردي ، يجب أن تكون مقيمًا ضريبيًا في الاتحاد الروسي - البقاء في البلاد لمدة 183 يومًا على الأقل في السنة (باستثناء الموظفين العسكريين والمدنيين الموجودين في الخارج للعمل).

إذن ما هو الخصم الضريبي؟

بموجب القانون ، يمكن لصاحب حساب الاستثمار الفردي إعادة ضريبة الدخل المدفوعة إلى الدولة. كليًا أو جزئيًا - يعتمد على عدة عوامل.

هناك نوع بخصم ، حيث لا يخضع الدخل من معاملات الأوراق المالية للضريبة. هذا الخيار مناسب للمستثمرين ذوي الخبرة الذين يخططون للتداول بنشاط.

من الأفضل للمبتدئين أن يختاروا حسمًا من النوع "أ". وفي هذه الحالة ، في غضون ثلاث سنوات ، سيتم إرجاع 13٪ سنويًا من المبلغ الذي أودعته في معهد الدراسات الإسماعيلية للسنة التقويمية السابقة. صحيح ، هناك قيود: الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكنك من خلاله الحصول على خصم هو 400 ألف روبل. أي ، لن يتم إرجاعك أكثر من 52 ألفًا سنويًا.

من المهم ألا تقدم الدولة المال ، لكنها تعيده من ضريبة الدخل الشخصية التي دفعتها.

أي ، يجب أن يكون لديك أرباح رسمية ، تمنح منها 13٪ للدولة. لا يمكنك إعادة أموال أكثر مما أعطيت.

لنفترض أنك فتحت حساب استثمار فردي وأودعت فيه 400 ألف في السنة الأولى ، و 400 ألف في الثانية و 200 ألف في السنة الثالثة.

في السنة الأولى كان راتبك قبل الضرائب 29 ألف روبل. في العام دفعت 45240 روبل لضريبة الدخل الشخصي. وعلى الرغم من أنه يمكنك الحصول على خصم من 400 ألف ، فإنك ستعود فقط 45240 روبل ، وهو مع ذلك كثير بالفعل.

في السنة الثانية ، تم تحصيل 44 ألفًا منك شهريًا. بلغت ضريبة الدخل الشخصي 68640 روبل. ستحصل على خصم أقصى قدره 52 ألف روبل.

في السنة الثالثة يمكنك إرجاع 13٪ من 200 ألف - 26 ألف.

وفقًا لذلك ، من أجل الحصول على الحد الأقصى للخصم الضريبي البالغ 52 ألف روبل سنويًا ، يكفي الحصول على راتب قدره 33334 روبل قبل ضريبة الدخل الشخصي.

يمكنك إرجاع ضريبة الدخل في العام المقبل. ولكن لهذا يجب أن يكون لديك وقت لفتح حساب استثماري فردي وتحويل الأموال إليه بحلول نهاية ديسمبر.

من الأفضل عدم تأخير فتح الحساب حتى اللحظة الأخيرة: سيستغرق تسجيل IIS في البورصة يومًا آخر. إذا كان لديك متسع من الوقت ، فستتمكن في شهر يناير من تقديم المستندات إلى مصلحة الضرائب للحصول على خصم ضريبي.

من الممكن فتح IIS في العام المقبل ، فقط في هذه الحالة سيتعين تأجيل عودة ضريبة الدخل الشخصي حتى عام 2020.

يمكنني فتح وديعة في البنك والحصول على فائدة ، لماذا أحتاج إلى IIS؟

إذا كان لديك مدخرات لن تحتاجها للسنوات الثلاث المقبلة ، فإن حساب الاستثمار الفردي هو بديل رائع للاستثمار طويل الأجل.

وفقًا للبنك المركزي ، يبلغ متوسط سعر الفائدة المرجح على الودائع لأكثر من ثلاث سنوات 5.89٪. لنفترض أنك وضعت 150 ألف روبل على وديعة الآن ، وأبلغت عنها 100 ألف في السنة و 100 ألف أخرى في عامين. نتيجة لذلك ، سوف تسحب 397555 روبل من حسابك ، ولكن فقط إذا كان الإيداع برسملة فائدة.

في معهد الدراسات الإسماعيلية ، يمكنك الإبلاغ ليس فقط عن 100 ألف مدخر ، ولكن أيضًا عن الأموال المستلمة في شكل خصم ضريبي. في هذه الحالة ، في السنة الثانية ، ستودع 119500 ، في السنة الثالثة - 115.535 روبل. نتيجة لذلك ، في غضون ثلاث سنوات ، ستسحب 385.035 من حسابك.أضف لهم آخر خصم قدره 15 ألفًا ، وسيكون لديك 400 ألف روبل في يديك.

من حيث الربحية ، فإن الفرق مع الوديعة ضئيل. ولكن بمساعدة حساب الاستثمار ، يمكنك كسب أموال إضافية من عمليات الأوراق المالية ، لكن الإيداع لن يمنحك مثل هذه الفرصة. هذا يعني أنه من المحتمل أن تحصل على المزيد مع IIS.

أنا لا أفهم شيئاً عن الأوراق المالية ، كيف يمكنني الاستثمار؟

يقدم الوسيط عادةً منتجات جاهزة تساعدك على استثمار أموالك بشكل مربح. بمساعدة متخصصي الأمن ، من المرجح أن تختار الخيارات ذات العوائد المرتفعة. على سبيل المثال ، يقدم المحللون في ITI Capital لعملائهم العديد من خيارات الاستثمار مع عتبات دخول مختلفة.

أحد الخيارات -. هذا حل جاهز للمستثمر وهو عبارة عن مجموعة أوراق مالية من عدة شركات. يقوم المحللون بتكوينها مع مراعاة المخاطر والعوائد المحتملة للأسهم والسندات. يمكن لمالك معهد المدققين الداخليين اختيار المحفظة التي تناسبه.

كما هو الحال دائمًا عندما يتعلق الأمر بالأوراق المالية ، فكلما زاد العائد المحتمل ، زادت المخاطر. يصل العائد المحتمل على المحافظ النموذجية بمتوسط مستوى المخاطرة إلى 48٪ سنويًا. لبدء الاستثمار بمساعدة هذه المنتجات ، يكفي أن يكون لديك ما لا يقل عن 50 ألف روبل في IIS.

على سبيل المثال ، قررت اختيار إستراتيجية ذات أدنى مخاطر واستثمرت 100 ألف روبل في محفظة نموذجية. يتم تحميل دخل الكوبون على السندات. وفقًا لتوقعات المحللين ، ستكلف محفظتك في العام 9 ٪ أكثر - 109 ألف روبل. ستتلقى أيضًا 13 ألفًا أخرى - خصم ضريبي بنسبة 13 ٪ من المبلغ المودع. وهكذا ستزيد رأس مالك بمقدار 22 ألف روبل. إذا وضعت أموالًا في البنك على وديعة بنسبة 6 ٪ ، فستتلقى 6 آلاف روبل فقط.

إذا كان حساب الاستثمار الفردي يحتوي على أكثر من 300 ألف روبل ، فيمكنك الانتباه إلى حماية رأس المال بنسبة مائة بالمائة. تصل ربحيتها المحتملة إلى 28٪ سنويًا. يمكنك اختيار الأصل بنفسك وفترة الاستثمار ويمكنك التنبؤ بالتغير في سعره. إذا تحققت التوقعات ، يمكنك كسب المال.

ولكن حتى إذا لم تبرر الاستراتيجية نفسها ولم تحصل على دخل ، فستظل الأموال المستثمرة تعود بالكامل: يضمن الاتفاق مع ITI Capital حماية رأس المال. يمكنك أيضًا الحصول على خصم ضريبي.

لقد استثمرت 400 ألف في منتج منظم لزيادة قيمة أسهم Gazprom لمدة عام. إذا كانت قيمة الأوراق المالية خلال 12 شهرًا أقل مما توقعت ، فستحصل على 400 ألف و 52 ألفًا من الخصم الضريبي.

لكن السهم ارتفع بنسبة 24٪. بمعدل مشاركة 50٪ ، تكسب 12٪ من استثمارك - 48 ألف روبل. مع الأخذ في الاعتبار خصم الضرائب المرتجع بمبلغ 52 ألف روبل ، تلقيت 100 ألف روبل من معهد الدراسات الإسماعيلية. يعد الاستثمار في منتج منظم أكثر أمانًا من الاستثمار في أسهم Gazprom مباشرةً: إذا اشتريت أوراقًا مالية ببساطة وهبط سعرها ، فستخسر جزءًا من استثمارك.

يمكن للمحافظين دائمًا الاستثمار في سندات القروض الفيدرالية (OFZ). عن طريق شرائها ، فإنك تقرض أموالك للدولة ، وبالتالي فإن خطر فقدانها ضئيل للغاية.

يقدر العائد السنوي لـ OFZs الآن بمتوسط 8٪ - أعلى من العائد على الودائع. لا تنسى خصم الضريبة بنسبة 13٪ من المبلغ المستثمر.

لقد استثمرت 100 ألف في OFZ بقيمة اسمية 1000 روبل. وفقًا لوزارة المالية ، ستحصل خلال ثلاث سنوات على 219.53 روبل من كل سند - ما مجموعه 21953 روبل. إلى جانب الخصم الضريبي ، سيكون دخلك حوالي 35 ألفًا. هذا مبلغ تقريبي ، حيث تعتمد الأرقام على اليوم المحدد الذي اشتريت فيه OFZ وعوامل أخرى.

معهد الدراسات الإسماعيلية هو فرصة جيدة لبدء الاستثمار لأولئك الذين لم يفعلوا ذلك من قبل. إذا قمت بفتح حساب الآن ، فيمكن رؤية النتائج المالية الأولى في بداية العام المقبل.